以上会计暂估入库材料重复了，我接收是已经跨年了，可以直接红字重回吗，借：原材料，贷应付账款-暂估入库（红字）

江老师

职称：高级会计师,中级会计师

2018-04-16 11:44

直接按你说的冲销处理，就可以了，冲销重新暂估的，这样调账处理

琴琴追问

2018-04-16 11:51

领用的呢

江老师解答

2018-04-16 11:51

你这个是暂估原材料入库的分录，不是领用的分录

琴琴追问

2018-04-16 11:54

我是说暂估材料已经领用的，差额是不是就得重新入主营业务成本

江老师解答

2018-04-16 11:57

借：生产成本——直接材料
贷：原材料
这个是材料领用的分录

琴琴追问

2018-04-16 14:03

已经跨年结转成本利润了，该怎么重回呢

江老师解答

2018-04-16 14:12

用以前年度损益调整科目进行处理

精选问题

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