老师，请问去年暂估了服务费，今年收到运输服务的发票，可以冲暂估的服务费吗

借拖姐 追问

2024-04-15 13:27

收到的运输服务发票都是2023年时间的，现在冲减暂估会计分录应该怎么做呀

郭老师 解答

2024-04-15 13:28

借应付账款
贷利润分配未分配利润。

借拖姐 追问

2024-04-15 13:32

不用通过以前年度损益调整科目吗

郭老师 解答

2024-04-15 13:33

企业会计准则用以前年度损益调整，小企业会计准则用利润分配未分配利润。