老师您好，我们是一家外贸公司，小微企业，给客户的样品（没收款），我们是直接做的，借：销售费用-样品费，应交增值税-进项税，贷：应付账款 ，应交增值税-进项转出，就是没确认收入、成本，直接做的费用，汇算清缴时，销售费用-样品费在期间费用销售费用下填在那一栏，这种要视同销售吗？可我已经做了销售费用，视同销收成本这里怎么处理？

小黄老师 解答

2024-04-15 01:31

汇缴可以放在销售费用其他里面

愁哇愁哇滴 追问

2024-04-15 09:08

未报关，未收汇，确认收入金额怎么确认了

小黄老师 解答

2024-04-15 09:15

赠送的样品，没有收汇也是视同销售的