当月收到进项，当月已抵扣如何做分录呀

邹刚得老师

职称：注册税务师+中级会计师

2018-04-11 15:44

你好
借；原材料等科目应交税费（进项税额）贷；银行存款等科目

杨小鱼 追问

2018-04-13 10:50

我们去年12月份有一单进口货物，之前说免掉一部分的关税和进口增值税，现在海关查验时让我们在补缴去年的关税和增值税差额，这样对我们有影响？

邹刚得老师解答

2018-04-13 10:51

你好，会导致成本增加，增值税抵扣金额增加

杨小鱼 追问

2018-04-13 11:53

关于所得税季度报表的填写我有个问题想请教。费用填在哪里？营业收入减去营业成本。添完之后，利润总额是自动带出来的。但是费用不能不减呀利润总额在减去费用才是实际的利润总额呀。

邹刚得老师解答

2018-04-13 11:54

你好，费用填写在利润总额
利润总额数据是可以修改的
而且利润总额不等于营业收入减去营业成本的
还需要减去期间费用，税金及附加，营业外支出等

精选问题

本公司资产增值（包括固定资产、专利技术、原材料问

您好，发票按实际情况开具，和公司经营范围无关。答
老师，我们公司的培训老师，不是我们公司的员工。属问

你好，能让对方一块儿给你开到发票里面吗？答
下列交易或事项产生的现金流量中，属于经营活动产问

B,D 选项A属于投资活动产生的现金流量；应收票据贴现收到现金，若应收票据符合终止确认条件，则属于经营活动产生的现金流量；若应收票据不符合终止确认条件，则属于筹资活动产生的现金流量，因此，选项B属于经营活动产生的现金流量；选项C属于筹资活动产生的现金流量；企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列，因此，选项D属于经营活动产生的现金流量。答
小吉公司（增值税一般纳税人），2023年3月进口10辆小汽问

您好，自用能抵的，您看我们购入办公用品，购电脑等都可以抵的呀，这是生产经营用的答
老师你好，请问税法上的俑金支出不超过收入5%，超过问

你好！是的，不含税收入的部分答

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