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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-04-11 10:49

你好，可以全额抵扣 
在防伪税控系统及维护费填写减免 
分录是 
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。

庐州月下＆VE 追问

2018-04-11 11:05

这个发票还没到是不是不能减免，就三月付了款

邹老师 解答

2018-04-11 11:06

你好，没有取得发票原件是不可以减免的

庐州月下＆VE 追问

2018-04-11 11:06

那就是取得发票下月报税的时候再在报表里填写这个金额就可以吗？然后那没有发票做账怎么做呢

邹老师 解答

2018-04-11 11:07

你好，可以的 
借；预付账款  贷；银行存款 
没有取得发票付款可以这样做分录

庐州月下＆VE 追问

2018-04-11 11:09

老师，这个银行自动扣的钱，那我要怎么拿发票呢

邹老师 解答

2018-04-11 11:11

你好，你需要找税控服务单位开具发票的

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你好，可以全额抵扣 在防伪税控系统及维护费填写减免 分录是 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2018-04-11 10:49:09
你好，全额抵扣当期应纳增值税
2018-10-26 09:41:48
填管理费用中列支的税金
2017-01-14 01:57:05
主表应纳税减征额。 减免明细表本期发生额和实际抵扣金额。 还有附表四，本期发生额和实际抵扣金额。
2021-07-05 11:28:00
你好 填写在主表23栏
2020-01-08 16:27:05
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