上个月有留抵税额，这个月缴纳税款后依然有留底，怎样写结转增值税的分录

聪慧的电脑 追问

2024-03-31 11:34

不需要交税不用做分录结转吗？

小锁老师 解答

2024-03-31 11:36

嗯对，你看是最后不还是负数吗，是一个情况吧你们

聪慧的电脑 追问

2024-03-31 11:40

这个月需要缴纳，上个月有留底抵扣完不用缴纳，还存在留底需不需要做分录？

小锁老师 解答

2024-03-31 11:43

首先把上个月缴纳的是  借 应交税费未交增值税 贷 银行  留底这个是借 应交税费 未交增值税 贷 应交税税 应交增值税 转出未多交增值税

聪慧的电脑 追问

2024-03-31 11:49

是我叙述的不清楚老师理解错了吗？
这个月需要缴纳，上个月有留底抵扣完依然不用缴纳，还存在留底需不需要做分录？

小锁老师 解答

2024-03-31 11:52

还存在留底不需要，那这就跟第一次理解是对的，那您现在不理解什么呢？