你好，请问企业共缴纳税额怎么统计？每月报税的时候，从留抵税额里扣除应缴增值税额，这扣除的一部分算不算企业已缴纳增值税？

J💃🌟鑫鑫雨🌟💃W 追问

2024-07-17 09:04

老师好，应交税费-未交增值税一直都没有结转，因为有留抵税额，每月都不用交税，所以没做任何凭证处理，这可怎么办

家权老师 解答

2024-07-17 09:05

不交税就不用结转，

J💃🌟鑫鑫雨🌟💃W 追问

2024-07-17 09:06

每个月往外开票。就做销项，收进来发票，就做进项，然后就没有了

家权老师 解答

2024-07-17 09:07

根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录；
如果大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款

J💃🌟鑫鑫雨🌟💃W 追问

2024-07-17 09:08

那现在税务局让统计年度共缴纳增值税税额，怎么统计

家权老师 解答

2024-07-17 09:11

没有交税就是0就是了

J💃🌟鑫鑫雨🌟💃W 追问

2024-07-17 09:19

1300万的收入，缴纳增值税是0，税务局那边交代不过去啊

家权老师 解答

2024-07-17 09:20

本身就没交税的呀，账面本身就是留抵税

J💃🌟鑫鑫雨🌟💃W 追问

2024-07-17 09:20

在异地项目有预缴增值税，这个可以算进去吗

家权老师 解答

2024-07-17 09:22

那个是可以算的哈

J💃🌟鑫鑫雨🌟💃W 追问

2024-07-17 09:27

好的，谢谢您

家权老师 解答

2024-07-17 09:31

不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。