年度亏损，利润分配分录是怎么做呢？如何做下一年的帐呢？

Mandy 追问

2018-04-09 12:10

老师，如何把数据结转到下一年呢？要做什么分录呢

吴月柳 解答

2018-04-09 12:13

这笔分录就是把数据结转至下年了

Mandy 追问

2018-04-09 12:15

借贷方是怎么写呢  老师

吴月柳 解答

2018-04-09 12:16

借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润

Mandy 追问

2018-04-09 12:18

哦，老师，做了这笔分录之后余额还有呢  还没平

吴月柳 解答

2018-04-09 12:38

你是在年末做的还是第二年才做？本年利润科目记录的是当年的利润情况。

Mandy 追问

2018-04-09 12:42

借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润     这个分录我是在年末12月份做的 
应该是在哪一年做呢？

吴月柳 解答

2018-04-09 12:43

你们如果是亏损的话这个分录相反才正确，这样就无余额了

Mandy 追问

2018-04-09 12:46

亏损的，那是在12月份做借：本年利润，贷：利润分配-未分配利润 吗 
然后审核-过帐，再期末年结吗？这样上一年的数据就自动到下一年了吗

吴月柳 解答

2018-04-09 12:46

对的

Mandy 追问

2018-04-09 13:26

老师，借：本年利润，贷：利润分配-未分配利润 吗 
然后审核-过帐    做完这个分录后，看明细表里的本年利润和未分配利润还没平呢

吴月柳 解答

2018-04-09 13:32

我给你绕晕了，亏损是借：利润分配-未分配利润  贷：本年利润，这样是亏损的分录，盈利才是借本年利润，最简单方法，你根据本年利润科目的余额来判断，反正结转后余额为0就正确的

Mandy 追问

2018-04-09 13:40

老师，亏损是借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润   我安这个分录做了以后，本年利润的帐平了，但是利润分配的明细帐怎么还没有平呢？这个是要怎么处理呢

吴月柳 解答

2018-04-09 13:45

利润分配这个科目是开业一直以来累计额，这个科目是不需要平的。

Mandy 追问

2018-04-09 13:57

哦，利润分配余额在借方  就表示亏损的意思是吧

吴月柳 解答

2018-04-09 13:58

是的