2月份 有进项认证发票，但是没有申报抵扣，这部分认证的发票 要怎么处理 不能抵扣的进项转出，怎么操作呀。申报表里面根本都没有申报过呀 就是2月份认证的，2月没有申报抵扣，意思，填在3月申报表里面的附表2里面 进项税额转出

飞雪 追问

2018-04-09 12:23

只填些转出栏，那不用填认证金额栏了吗。会计分录怎么写

吴月柳 解答

2018-04-09 12:25

如果你们进项税额不是自动生成的需要填的，认证，借：库存商品  应交税费-进项税额，贷：应付账款，转出，借：库存商品  贷：应交税费-进项税额转出

飞雪 追问

2018-04-09 12:29

2月份认证的，0申报了。认证的金额，意思我现在直接在3月增值税表里面填，然后再填进项税额转出

吴月柳 解答

2018-04-09 12:35

是的

飞雪 追问

2018-04-09 13:15

好的，谢谢

吴月柳 解答

2018-04-09 13:16

不客气