请教一下，就是2023年有费用票，但是和业务是分开的，来票的时候忘记冲账了，等于截止到12月底显示没开发票，其实已经开了，未入账，现在发现了，可以直接入在未分配利润当中嘛，借：利润分配未分配利润贷：其他应付款

@ 追问

2024-03-27 14:58

不存在暂估就是费用发票，当时给物业支付钱了，但是发票晚了半年，

郭老师 解答

2024-03-27 15:00

你好，那你当时没有发票做了，费用不就是暂估吗？

@ 追问

2024-03-27 15:04

当时的分录是借：其他应付款  贷：银行存款  ，后来想的是来了发票直接冲掉，后来，发票没来，就那么挂了，忘记发票已来的事儿，您说的暂估就是指一般企业会认为有机会在次年5.31前取得发票的，先暂估入库是嘛

郭老师 解答

2024-03-27 15:05

对的，是的，现在借利润分配，未分配利润贷其他应付款。

@ 追问

2024-03-27 15:11

这笔我就不用汇算清缴调整吧，我觉得不涉及了，而且总的金额也不是过大，重要性原则，估计也是不用调了，入在24年吧

@ 追问

2024-03-27 15:12

按照您的方法，以后如果预计次年5.31日可以取得发票，在12月底都要做暂估入账是嘛，请教一下，如果不来我就纳税调减，如果来了，我需要如何做账，冲减重新录入嘛

郭老师 解答

2024-03-27 15:15

我写的那个方法需要纳税调减，如果你不想纳税调减的话改成管理费用

@ 追问

2024-03-27 15:19

行，您看下，我后面的写遇到此类问题的处理方法，是不是可以这样理解

郭老师 解答

2024-03-27 15:20

对的是的，可以这么理解的