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夏 老师

职称： 注册会计师,高级会计师,税务师

2024-03-10 12:52

同学您好，建议在2023年12月底计提。

秋茴 追问

2024-03-10 12:54

怎么做分录呢？

夏 老师 解答

2024-03-10 13:48

按照业务实质计提员工职工薪酬计入相关费用科目即可

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相关问题讨论
你好，是的
2017-01-12 14:21:57
你好，给员工按照工资薪金，由于是利润分配，不做费用 借：利润分配-未分配利润等 贷：应付职工薪酬 发放 借：应付职工薪酬 贷银行
2024-03-07 11:56:22
您好，这就是发工资的分录不是分红，要在12月计提，因为这是12月工资哦 以下是全部分录，如果我们这次发的没有社保就只有以下第1个和最后一个分录 一、计提工资时 （社保计提：单位的计提，个人的不计提。） 1、计提工资 借：××费用（管理/销售等）-工资 （应发工资-个税系统申报数据） 贷：应付职工薪酬——工资 2、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）-社保和公积金 贷：应付职工薪酬——社保（单位） 二、发放工资时 1、发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款-社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 2、上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分%2B个人部分） 贷：库存现金/银行存款 3、上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
2024-03-10 13:33:58
同学你好。 借：利润分配 贷：盈余公积
2024-02-27 00:46:40
1.可以查看勾稽关系，资产负债表里面的未分配利润本期发生额（期末余额-期初余额）是否等于利润表里面‘净利润’的本年累计数。等于就是对的，不等肯定是错的。 2.打开科目余额表，逐个科目去比对。 最基本的平衡是资产总额=负债总额+所有者权益 货币资金=现金（库存盘点）+银行存款（银行对账单） 存货=库存产成品（可以盘点）+库存原材料（可以盘点）+低值易耗品（可以盘点）+库存半成品（可以盘点） 应交税金=应缴增值税（增值税纳税申报表应缴税金相符）+应缴附加税+应缴个人所得税（个人申报表相符） 实收资本=营业执照上的注册资金 往来款：应收账款、其他应收款、预付账款、应付账款、其他应付款、预收账款都有明细账，可以一一确认的，在半年、一年可以发询征函对帐。 收入-支出=利润 所有收入都入账，月末转入本年利润，收入月末余额0 销售收入对应产品的销售成本月末转入本年利润，销售成本月末余额0 所有期间费用月末转入本年利润，管理费用月末余额0。营业费用月末余额0，财务费用月末余额0
2019-11-19 10:00:01
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