现在查账发现，上年的费用入错了科目，把营业费用-运费 入了 其他应付款-运费。这个要怎么调整啊？

707264112 追问

2018-04-02 14:53

之前就是借 其他应收 贷 现金。一共两笔，加起来是五千左右

宋生老师 解答

2018-04-02 14:54

你好！你收到了发票了吗？

707264112 追问

2018-04-02 14:55

收到发票的了

宋生老师 解答

2018-04-02 14:56

你好！你发票日期是什么时候

707264112 追问

2018-04-02 14:57

发票都是上年的

宋生老师 解答

2018-04-02 15:00

你好！借以前年度损益调整 贷其他应付款。

707264112 追问

2018-04-02 15:05

那这个要入回未分配利润吗？那年初数要调整吗？

宋生老师 解答

2018-04-02 15:08

你好！是的。不过建议你在汇算清缴的时候调。

707264112 追问

2018-04-02 15:12

好的，谢谢老师

宋生老师 解答

2018-04-02 15:13

你好！不客气。