本季度我们是没有收入的，费用是这个季度做还有下个季度做更好？

2333333 追问

2018-03-31 14:58

还有，当时买税控设备时代理公司没有把此费用抵减税额，我是在以后有收入再做抵减还是这个季度（本季度无收入）就做上去？听税控盘公司人说一年内有效

王雁鸣老师 解答

2018-03-31 15:00

您好，最好这个季度（本季度无收入）就做上去。

2333333 追问

2018-03-31 15:04

我也是这样想的，现在做上去等有收入了就可以自动抵扣了，这样就不会等过期而无法抵扣了

王雁鸣老师 解答

2018-03-31 15:08

您好，是的，您考虑的很正确。

2333333 追问

2018-03-31 16:40

去年的一张发票没有记税没有缴税，今年补缴，计提时，借:应收账款 贷:以前年度损益调整 贷:应交税费—应交增值税 缴纳时，借:应交税费—应交增值税 管理费用—致纳金 贷:银行存款 营业外支出 这样对吗？

王雁鸣老师 解答

2018-03-31 16:42

您好，前面的分录是对的，后面的应该，借:应交税费—应交增值税 营业外支出-滞纳金 贷:银行存款。