外贸公司。本年2月份收到供应商开具的出口发票，在2月初申报1月所属期进出口退税的时候也正常申报以及退税。那做账的话，2月份（开票时间：2.1）开过来的发票可以在1月做账务处理吗？还是说这批商品做暂估处理？做暂估的话那税费不是也对不上了吗。请教一下老师怎么做比较合适。

郭老师 解答

2024-02-28 16:13

暂估的时候不用考虑增值税的。

小鹿VOV 追问

2024-02-28 16:24

如果做暂估的话，还要考虑下个月的应收出口退税额和实际到账的会不符呀

郭老师 解答

2024-02-28 16:25

你好，不用考虑这一个，你暂估的是成本，你又没暂估增值税。

小鹿VOV 追问

2024-02-28 16:33

你好，现在我主要纠结的是这部分发票我已经认证，并已经在一月所属期申请退税了。

郭老师 解答

2024-02-28 16:35

那肯定不对，2月1号开来的发票，你所属期一月份能勾选了他。

小鹿VOV 追问

2024-02-28 16:39

现在已经退税退下来了，那做账该怎么处理比较好呀

郭老师 解答

2024-02-28 16:41

一月份暂估
按发票的不含税
二月份做发票的
冲暂估

小鹿VOV 追问

2024-02-28 16:46

好的，感谢指导！

郭老师 解答

2024-02-28 16:49

不用客气，工作愉快