老师，你好！老板名下有A和B两家公司，由于受经济环境影响，老板决定把B公司的账务拼到A公司（我负责内账，B公司不再有业务），比如B公司拼到A公司财务报表的科目是其他应收款-B公司10000元，对应的明细在其他应付款-B公司10000元，请问老师，如果B公司账有需要支付的款项，我的分录这样做对吗？ 借：税金及附加 贷：其他应收款-B公司 借：其他应付款-B公司 贷：营业外支出

Lily 追问

2024-02-23 12:28

老师，这是内账，把B公司的尾数转到A公司，A公司中B公司挂其他应收款和其他应付款，只是其他应付款是有具体明细的，如果其他应收和其他应付对冲，账就平了

廖君老师 解答

2024-02-23 12:30

您好，也不是这么做账的，各做各的账，月末把报表合并就可以了，抵销内部的往来

Lily 追问

2024-02-23 12:47

我去年12月份就结转过来了，其他应收-B公司结转余额（这是总数），其他应付-B公司结转余额是有子明细账，这两个科目是对应的

廖君老师 解答

2024-02-23 13:03

您好，咱是内账，您能核算清楚也没有关系的，反正又不用您的账去报税

Lily 追问

2024-02-23 13:17

借：税金及附加
贷：其他应收款-B公司
借：其他应付款-B公司
贷：营业外支出
我就想知道分录这样写有没有问题？因为这样的话B公司的收入冲营业外收入，支出冲营业外支出，这样对A公司的利润好像又有影响

廖君老师 解答

2024-02-23 13:19

您好，有问题的，这个分录都看不懂。正确的做法是各做各的账，您这个账外人是看不懂的哦，我做财务也20年了，不明白咱这个分录

Lily 追问

2024-02-23 13:30

那B公司有未收账款10000元入账到A公司，也就是这10000元的账务由A公司代收代付B公司的业务，那这分录应该怎么写？谢谢小天老师！

廖君老师 解答

2024-02-23 13:32

您好，A公司账  借：银行  10000  贷：其他应付款 -B   10000
B公司的账   借：其他应付款 -A  10000    贷：应收账款-客户  10000

Lily 追问

2024-02-23 13:40

实际B公司结转的余额里包含有银行存款，库存商品，预收账款，应付账款和其他应付款，这些应该怎么结转到A公司呢

廖君老师 解答

2024-02-23 13:41

您好，AB公司各做各的账，再合并报表哈，这样清楚，

Lily 追问

2024-02-23 13:42

结转到A公司后，B公司实际银行支出在A公司账务里又怎样写分录？

Lily 追问

2024-02-23 13:46

小天老师，两个公司的账不能合并到一起吗？老板想把B公司的账转到A公司，B公司不再做报表也不再有业务往来

廖君老师 解答

2024-02-23 13:47

您好，咱这样做账很乱的，AB公司自己做自己的哈，分录写不来的，乱的