老师，我在上年12月没有计提企业所得税，在1月缴纳了去年第四季度 的企业所得税。现在有两个问题请老师解答;第一，我本月交去年四季度的企业所得税分录该怎么写？第二，没有计提导致利润增加该怎么处理？

智诚鑫源财务公司 追问

2024-02-22 16:24

您这样解答我就明白了，刚才答疑的老师把我越说越懵

邹老师 解答

2024-02-22 16:25

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。

智诚鑫源财务公司 追问

2024-02-22 16:27

以前年度调整损益在利润表里影响的是哪个项目？

邹老师 解答

2024-02-22 16:27

你好，以前年度调整损益，在资产负债表的未分配利润体现，是不在当年利润表体现的。

智诚鑫源财务公司 追问

2024-02-22 16:32

我刚刚调整了分录，但是怎么资产负债表里的未分配利润金额前后没有变化?

邹老师 解答

2024-02-22 16:33

你好，那就需要去检查你编制的报表数据是否正确了

智诚鑫源财务公司 追问

2024-02-22 16:35

感谢老师耐心解答

邹老师 解答

2024-02-22 16:36

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。