老师问一下，2023年转让车辆账务处理时原分录有一笔借：资产处置损益21688.75，贷固定资产处理21688.75，今年才发现小企业利润表上没有资产处置损益这个科目，小企业要用营业外支出这个科目，今年要调这笔账，要怎么调合适

小雪纷飞 追问

2024-02-21 12:05

如果不反结账有什么好方法处理

郭老师 解答

2024-02-21 12:06

不能反结账的话，你在今年借利润分配未分配利润，贷利润分配未分配利润。

小雪纷飞 追问

2024-02-21 12:10

原分录不要红冲调成正确的分录吗

郭老师 解答

2024-02-21 12:14

跨年了用未分配利润来做

小雪纷飞 追问

2024-02-21 13:19

我们要做审计，审计意思还是反结账处理要好点，记入营业外支出的话，要设置资产处置损失这个明细还是记入其他好点

郭老师 解答

2024-02-21 13:21

你好反结账修改最好

小雪纷飞 追问

2024-02-21 13:25

是要反结账修改，我就是想问这个车辆转让损失记入营业外支出，是在营业外支出下设置资产处置损失这个明细还是记入其他好点

郭老师 解答

2024-02-21 13:28

营业外支出-固定资产处置损失。