老师，总账里的存货结存跟存货模块里的结存金额对不上，不知道哪个月出了问题，现在要怎么让两个结存的金额对齐啊

CR 追问

2024-02-20 10:15

应该是去年的，结转成本结转多了

暖暖老师 解答

2024-02-20 10:16

那做调整分录需要，这个都跨年了

CR 追问

2024-02-20 10:18

怎么调整啊，分录要怎么做

暖暖老师 解答

2024-02-20 10:20

借库存商品
贷以前年度损益调整

CR 追问

2024-02-20 10:33

如果库存商品增加了，生产成本跟库存商品的借方就对不上了

暖暖老师 解答

2024-02-20 10:34

你不是说多结转了成本吗？

CR 追问

2024-02-20 10:41

之前多结转了，导致24年期初总账跟存货对不上，总账的库存商品金额比存货的少，如果现在库存商品增加了，总账跟存货金额对上了，这个月的生产成本就跟总账库存商品的借方对不上了，生产成本不就是库存商品借方吗

暖暖老师 解答

2024-02-20 10:43

是入库多结转了还是出库多结转了啊

CR 追问

2024-02-20 10:44

结转成本的时候多结转了

暖暖老师 解答

2024-02-20 10:45

那就是销售时多结转了啊

CR 追问

2024-02-20 10:46

是的，现在要怎么调整啊

暖暖老师 解答

2024-02-20 10:49

借库存商品
贷以前年度损益调整（主营业务成本）

CR 追问

2024-02-20 10:59

1；总账跟存货结存是对上了，库存商品本期跟生产成本的本期就对不上了
2；以前年度损益调整要怎么结转，借：以前年度损益调整  贷什么科目

暖暖老师 解答

2024-02-20 11:02

借：以前年度损益调整 贷利润分配

CR 追问

2024-02-20 11:04

比如本期生产了一批货100w，库存商品借方100w，基本生产成本也会有100w，现在要调整库存商品，增加10w，库存商品本期就变成110，基本生产成本还是100w

暖暖老师 解答

2024-02-20 11:05

因为你不是入库环节多结转了 ，所以不涉及生产成本