老师你好，请问一般纳税人企业简易计征，在23年年12月份开专用发票3%误 开为13%当月税款按照错误缴纳的，24年1月份 收回错误的发票并红冲开据了负数发票，24年2月份增值税如何申报？

黄小黄 追问

2024-02-19 17:12

这个企业是一般纳税人，增值税申报表数据都是带出的，但负数税款没扣减掉

郭老师 解答

2024-02-19 17:13

你好，那你看一下是不是自动留底了。

黄小黄 追问

2024-02-19 17:17

留底的也带出了呀

郭老师 解答

2024-02-19 17:18

你好，这不就是留底了，他这个13%的留底了，没有给你退回啊。

黄小黄 追问

2024-02-19 17:23

是呀，我把发票资料统计表发你帮忙看下，谢谢

郭老师 解答

2024-02-19 17:27

他系统自动留底的，我们没法修改。

黄小黄 追问

2024-02-19 17:27

我把附表一3%销售额改为800491.46，但提示比对不通过

郭老师 解答

2024-02-19 17:28

你好，你的意思是不让他有留底抵扣了3%的是吗？如果是的话，你问一下你税务局允许这种操作吧，一般是不可以的。

郭老师 解答

2024-02-19 17:28

因为他这个留底是系统自动的，没法修改。

黄小黄 追问

2024-02-19 17:28

那这种情况怎么办呢？

郭老师 解答

2024-02-19 17:29

这种情况你问一下你税务局那边允许给你们退税吧。