领导直接丢给我一个5280的发票，让我记账也没有银行付款，和现金付款的手续，我怎么记账啊！

留恋花开 追问

2018-03-28 14:30

什么都不清楚，应该怎么记账

邹老师 解答

2018-03-28 14:32

你好，不清楚需要问清楚到底有没有付款，什么形式付款，才知道如何做分录的

留恋花开 追问

2018-03-28 14:40

老师是这样的，我们公司以前记账公司吧是这么记的，比如发生了5280的费用，记账公司全这么记，借管理费用贷其他应付款法人，只要是票她全记到法人头上了，现在其他应付款法人贷100多万

留恋花开 追问

2018-03-28 14:41

账上其他应付款法人贷100多万

留恋花开 追问

2018-03-28 14:42

怎么来冲平，我不会弄

邹老师 解答

2018-03-28 14:46

借；其他应付款   贷；银行存款等科目 
公司账户有资金偿还了就做这个分录

留恋花开 追问

2018-03-28 14:48

用现金冲，那我剩下100多万怎么处理，就是我账上是做到了给了100多万，但实际上100万没支付出去，多出来的100万怎么办，感觉不太好操作，金额太大

邹老师 解答

2018-03-28 14:49

你好，如果你实际没有支付，但是你账上支付了，这个肯定是会与实际有差额的

留恋花开 追问

2018-03-28 14:50

老师啊关键是咱们法人换了啊，偿还哪行啊，也不可能把这100万打给之前法人啊

留恋花开 追问

2018-03-28 14:58

老师有什么好的方法来解决此事吗？要转实收资本，领导说不能转实收资本，说要和之前那法人撇得一干二净，老师有什么好办法解决此事呢？

邹老师 解答

2018-03-28 15:03

你好，如果需要与之前的法人代表撇清，就需要偿还所有借款才可以的

留恋花开 追问

2018-03-28 15:14

那老师我这种怎么去还，需要做什么，钱不可能给到之前法人，因为那不是真正借款，是会计瞎记的

邹老师 解答

2018-03-28 15:14

你好，那只需要账上做一笔冲销借款就是了 
借；其他应付款  贷；营业外收入等科目

留恋花开 追问

2018-03-28 15:21

做成贷营业外收入收入1045805.17，那目前我们账上本年利润是借809349.45,需要交税吗？交多少？

邹老师 解答

2018-03-28 15:22

你好，是的，需要按利润总额的25%缴纳企业所得税的

留恋花开 追问

2018-03-28 15:37

老师那这么弄不就要交（1045805.17-809349.45）*25％=47291.144

邹老师 解答

2018-03-28 15:39

你好，是的，是这样计算需要补交的企业所得税的

留恋花开 追问

2018-03-28 15:43

老师那我再弄些47291.144这金额的支出发票，比如房租发票，那我是不是不需要交税了？

邹老师 解答

2018-03-28 15:44

你好，找到的费用超过这个金额（1045805.17-809349.45）就不需要缴纳企业所得税的，而不是按所得税金额找费用金额的

留恋花开 追问

2018-03-28 15:58

老师那法人不想交税，还有什么好的方法来解决此事？

邹老师 解答

2018-03-28 15:58

你好，继续挂账，或者转为投资

留恋花开 追问

2018-03-28 16:01

领导也不想再挂账了，转为投资是实收资本吗？领导也不愿意转实收资本，还有什么方法呢？

邹老师 解答

2018-03-28 16:02

你好，那就只能是找到足够的费用来抵扣利润，然后转为营业外收入

留恋花开 追问

2018-03-28 16:11

老师假如是您遇到这样的问题，您会怎么来处理好，现在我们领导不知道怎么办

邹老师 解答

2018-03-28 16:12

你好，找到足够的费用来抵扣企业所得税，然后把其他应付款余额转为营业外收入处理