老师 年底分红 款项已经支付 利润这一块到分红的凭证麻烦一下老师

星儿★ 追问

2024-01-31 10:27

还需不需要提公积金什么

郭老师 解答

2024-01-31 10:28

你好，你说的是计提盈余公积吗？如果是的话，之前就已经计提了，你分之前就得计提。

星儿★ 追问

2024-01-31 10:55

计提的分录什么都没做  麻烦老师给写一下

郭老师 解答

2024-01-31 10:58

借利润分配盈余公积，
贷盈余公积，
借利润分配未分配利润，贷利润分配盈余公积。

星儿★ 追问

2024-01-31 21:04

老师你好  现在做到  借：本年利润  377566.37   贷：利润分配-未分配利润   377566.37   然后接下来怎么做  三个股东自行分红了90000元   90000元   120000元以银行存款支付。麻烦老师把计提盈余公积金，以及最后分红的分录完整的写一下

郭老师 解答

2024-01-31 21:06

借利润分配盈余公积，
贷盈余公积，
借利润分配未分配利润，
贷利润分配盈余公积
上面的金额都是37756.64




借利润分配应付利润贷应付利润30万
借应付利润30万
贷银行存款30万-30万*20%
应交税费、个税30万*20%
借利润分配未分配利润贷利润分配应付利润30万

星儿★ 追问

2024-01-31 21:34

十分感谢老师   还有一个问题   三个股东都是公司    分配都需要缴纳什么税？

郭老师 解答

2024-01-31 22:10

有限公司分红给有限公司，不需要交税。

星儿★ 追问

2024-01-31 22:13

有限公司给村集体经济合作社呢？

郭老师 解答

2024-01-31 22:16

你好也不需要交税款的

星儿★ 追问

2024-01-31 22:16

提取了法定盈余公积金，给股东分红完。未分配利润还有金额     这个金额一直挂着还是提取任意盈余公积金，未分配利润为零呢

郭老师 解答

2024-01-31 22:33

金额不大的可以挂帐
也可以计提任意盈余公积