老师你好，我收到一张红字发票7110.74，要红冲九月份的这张凭证。同时收到正数发票3421.68的发票。差额就是银行存款收到的钱。我怎么做凭证借贷不平呢？麻烦老师指导下。写一下分录。

start from zero  追问

2021-12-17 20:09

借:主营业务成本    6708.25
    进项税额            402.49  
贷:银行存款         7110.74
这次收到正数发票   金额3228  税额   193.68 
银行存款收到3689.06的退费

佟老师 解答

2021-12-17 21:09

收到红字发票
借应收账款7110.74
贷主营业务成本6708.25
进项税额转出402.49

佟老师 解答

2021-12-17 21:11

借银行存款3689.06
主营业务成本3228
进项税额193.68
贷应收账款

start from zero  追问

2021-12-17 21:14

跟应收有什么关系呢？是购买车险的票。车险停保退费呢

佟老师 解答

2021-12-17 21:15

你不是贷银行存款吗，你红字了等于要退回钱的

start from zero  追问

2021-12-17 21:17

是对方退我钱啊。不挂应收不可以吗？对方开红字，冲账时我们是付的银行存款。你这样做借贷能平嘛

佟老师 解答

2021-12-17 21:22

你没有收到钱时先挂个应收账款，收到时当时冲减

佟老师 解答

2021-12-17 21:22

你当时给你红票时退你钱了吗

start from zero  追问

2021-12-17 21:25

这个月开的负数发票同时开了个正数发票。差额就是退回来的钱！需要挂应收？

佟老师 解答

2021-12-17 22:44

你先开票的红字信息表吗

佟老师 解答

2021-12-17 22:46

即使按照你说的，也是我这样处理，先形成应收，在收到时冲回