公司年初分红给管理层，由第三方代付，第三方收取一部分手续费，这部分费用由管理层人员自己承担，比如张三分红5万，手续费2千，张三到手4.8那我怎么写会计分录

郭老师 解答

2024-01-24 15:55

如果是的话，借利润分配应付利润5万，
贷利润应付利润，
借应付利润5万，贷银行存款5万，借利润分配未分配利润，贷利润分配应付利润，但是你这个没有交个税，他需要交个税吧。

S 追问

2024-01-24 16:07

我写的借利润分配 未分配利润5 贷利润分配 应付利润5 借利润分配 应付利润5 贷其他应付款 代付服务费2 其他应付款 第三方公司4.8 借其他应付款 代付服务费2 贷其他应付款 第三方公司2这样写对吗

郭老师 解答

2024-01-24 16:08

服务费你们单位没有承担？

S 追问

2024-01-24 16:09

没有 只有股东的这部分服务费公司承担 其他人的分红都由他们个人承担

郭老师 解答

2024-01-24 16:12

不对，应该你给人家5000，为什么扣除了这个手续费2000才支付给人家4.8。

S 追问

2024-01-24 16:16

5万 手续费2千 我们打给第三方5万 他们收取服务费两千 扣除服务费2千 他们到手的分红不就4.8万了

郭老师 解答

2024-01-24 16:34

就是个人承担了，如果是你单位承担的话，支付到个人手里是50,00然后你们支付出去是5200
在算下

S 追问

2024-01-24 16:36

没错 就是个人承担的 股东们的分红还没发呢

郭老师 解答

2024-01-24 16:38

好，那就按照我上面写的就可以。

S 追问

2024-01-24 16:40

那一月份的账里面我要加借 利润分配 未分配利润 贷利润分配 应付利润这笔分录吗

郭老师 解答

2024-01-24 16:40

对的，对的，是这么做的。

S 追问

2024-01-24 16:41

你那上面第一笔分录借贷分录怎么是一样的

郭老师 解答

2024-01-24 16:41

贷方是应付利润，没有利润这两个字。