老师好，我们是物业公司，新接了地下停车场。收费先收到第三方平台，完后当天结算 前一天的手续费。转到公户时，就没有手续费了。想问怎么写分录？

刚好 追问

2022-01-25 23:26

转到公户时，分录怎么写

小小霞老师 解答

2022-01-25 23:39

.收到销售款

借：其他货币资金——微信或支付宝

       贷：主营业务收入

              应交税费——应交增值税（销项税额）

余额提现
借：银行存款

       贷：其他货币资金——微信或支付宝

刚好 追问

2022-01-26 07:01

这么晚还在回复我的问题谢谢老师。比如收到其他货币资金是—微信3.01元，财务费用—手续费是0.02，转到银行存款公户时是2.99。用这个2.99要分给开发商81%；我们只收2.99的2.5%管理费和2.99的9%销项税额其余的钱都打给另一家公司。老师，这个分录怎么写呀

小小霞老师 解答

2022-01-26 09:15

好的，现在才看到，你可以参考一下的呢
收到销售款时：
借：其他货币资金——**或支付宝   2.99
     财务费用-手续费       0.02
贷：主营业务收入            2.99*2.5%

  应交税费——应交增值税（销项税额）2.99*9%
   应付账款-XX公司                其余的钱
余额提现
借：银行存款                         
     应付账款-XX公司
贷：其他货币资金——**或支付宝    2.99

刚好 追问

2022-01-26 16:21

老师，分录不平，

小小霞老师 解答

2022-01-26 17:10

你好，不是应该先第三方收款，再提现吗。你这样银行存款不是计了两次么

刚好 追问

2022-01-26 17:10

三方那就扣手续费了

刚好 追问

2022-01-26 17:11

第二笔，不做行吗

小小霞老师 解答

2022-01-26 17:38

不行，有流水需要做记账凭证。销售收款的金额记收入，那你计算收入的时候需要按3.01才正确。   你提现手续费记财务费用

刚好 追问

2022-01-26 19:42

老师，你的意思是说，都用3.01做基数吗？

小小霞老师 解答

2022-01-26 19:47

是的呢，我最开始的分录是写错了。
收到销售款时：
借：其他货币资金——  3.01
   
贷：主营业务收入            3.01*2.5%
.。。。。。。。