老师，以前年度的房租费发票是23年10月份开的，10月入的账，全部计入了制造费用了，那不调账，我只调以前年度的汇缴调减，23年的汇缴调增，这样可行吗

蒲公英 追问

2024-01-24 14:27

老师，这样账务不调整，那以前年度调减的依据是什么呢

玲老师 解答

2024-01-24 14:28

实际是哪一年的费用？实际是二三年的不？

蒲公英 追问

2024-01-24 14:40

能和我讲讲以前年度汇缴调减的详细

蒲公英 追问

2024-01-24 14:41

不是的，我计入23年10月的账了，是20年21年22年的

玲老师 解答

2024-01-24 14:46

那你202122有没有调整呢？然后金额有多大，要金额小就不用了调整。

蒲公英 追问

2024-01-24 15:10

老师，金额有点大的，见附件

玲老师 解答

2024-01-24 15:11

你就去更正202122这三年的汇算清缴申报表。

蒲公英 追问

2024-01-24 16:04

如果去更正的话，那就要退税了，也不要退，要来查账的呀

玲老师 解答

2024-01-24 16:15

你好  查不查账这个不好说的  

蒲公英 追问

2024-01-24 16:17

老师，那我能否在24年1月份进行调账，把计入23年10月的属于23年之前的费用计入以前年度损益调整

蒲公英 追问

2024-01-24 16:21

不理解不调账的情况下，以前几年的汇缴去调减，23年汇缴调增，这个可以吗，调减的依据是啥呢

玲老师 解答

2024-01-24 16:23

是以前的业务通过以前年度损益调整入账，然后更正以前年度的申报。

蒲公英 追问

2024-01-24 16:32

问题是老师，我23年10月入了制造费用了，然后分配制造费用，进了生产成本了，涉及的科目和分录实在太多了，要怎么办啊，账全部重新做吗？10月的账

玲老师 解答

2024-01-24 16:35

可以更正到最后一个科目，比如最后到主营业务成本了，你就更正到这儿跨年用以前年度损益调整。

蒲公英 追问

2024-01-24 17:00

不太懂老师说的，是每个分录都去更正，还是只要更正最后一个科目主营业务成本

玲老师 解答

2024-01-24 17:00

可以汇总做一笔凭证更正
然后年报汇算清缴年报是按照每一年度的去更正。