老师 请问22年报所得税汇算申报表时不允许0申报，所以就填了一个实际发生的费用，但实际我们财务报表数据都是0，因为23年才开始报销入账的，那这笔费用已经填在了22年汇算报表中，但实际入账在23年，23年所得税报表的时候怎么调整呢？

乐观的火车 追问

2024-01-13 10:48

就直接用的销售费用

bamboo老师 解答

2024-01-13 10:58

那2023年的帐已经结转了吗

乐观的火车 追问

2024-01-13 11:09

已经结转了

bamboo老师 解答

2024-01-13 11:22

那汇算清缴的时候销售费用这笔金额要纳税调减

乐观的火车 追问

2024-01-13 11:32

意思是报所得税季报和财务报表都按照我们账上的数据来填报，到汇算清缴的时候再做纳税调减，是这样吗？

bamboo老师 解答

2024-01-13 11:55

是的 这样理解正确的哈

乐观的火车 追问

2024-01-13 12:15

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2024-01-13 12:31

不客气哈 欢迎有疑问继续提问