老师您好，员工已在10月离职了，当时没有让停社保公积金，在11月计提缴纳社保公积金，当月计提当月缴纳，入了管理费用，12月发11月工资时没有他工资发放，这笔钱也追不回来，应该怎么做账

超越梦想 追问

2024-01-12 15:11

都没有工资可以抵扣了，10月份已经全部发完了

郭老师 解答

2024-01-12 15:13

差额的那的那一部分，你们单位承担做到营业外支出。

超越梦想 追问

2024-01-12 15:25

个人承担部分做到营业外支出，公司承担部分还是可以放在管理费用？不用把管理费用冲到营业外支出

郭老师 解答

2024-01-12 15:26

对的是的，是这么做的

超越梦想 追问

2024-01-12 15:27

那还需要把个人承担部分申报个税？

郭老师 解答

2024-01-12 15:29

你好，你能申报吗？你能给他申报的话做工资。

超越梦想 追问

2024-01-12 15:34

所以就是问老师咯，要申报还是不用申报，做到了营业外支出了

郭老师 解答

2024-01-12 15:35

如果申报的话，做到工资薪金，如果你不申报就做营业外支出。

超越梦想 追问

2024-01-12 15:39

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2024-01-12 15:40

不用客气，工作愉快。