老师企业所得税里面一次性扣除固定资产，报资产负债表的时候怎么报

、 追问

2024-01-12 09:50

老师那个填固定资产一次行扣除得时候建筑这些可以一次性扣除吗？

闫鹏辉老师 解答

2024-01-12 10:24

不动产建筑不可以一次性扣除

、 追问

2024-01-12 10:29

老师那我填完这企业所得税资产扣除以后表以后，账面上的利润要比这个大，我报资产负债表和利润表的时候是按那个报呢

闫鹏辉老师 解答

2024-01-12 10:30

按会计账上的数填

、 追问

2024-01-12 10:32

老师那这两个数字不一样后期怎么弄

闫鹏辉老师 解答

2024-01-12 10:36

这是税会差异，会在固定资产折旧提完以后，税会数据就一致了

、 追问

2024-01-12 10:39

老师那汇算清缴的时候是不是还的填一个什么表

闫鹏辉老师 解答

2024-01-12 10:40

是的，纳税调整明细表

、 追问

2024-01-12 10:50

好的谢谢老师那我一步一步来汇算的时候我在请教，您太好了，有的老师他让我提一个问题去重新问一回，我太难了

闫鹏辉老师 解答

2024-01-12 11:02

不客气，给个好评哦