老师，23年第一季度和第二季度没有交企业所得税，第三季度和第四季度又是亏损的，怎么办呢？

Hyuyuyuxuan 追问

2024-01-12 09:31

是的，想交一点所得税

邹老师 解答

2024-01-12 09:32

你好，可以在汇算清缴的时候做纳税调增处理，适当的补交一些所得税 

Hyuyuyuxuan 追问

2024-01-12 09:35

直接填整个年度的报表就行了吗

邹老师 解答

2024-01-12 09:36

你好，是的，是这样的

Hyuyuyuxuan 追问

2024-01-12 09:37

那第一季度和第二季度的报表需要更改吗？前面的会计都填的是0，后面的好难做账报税

邹老师 解答

2024-01-12 09:38

你好，之前的报表数据是有错误？ 

Hyuyuyuxuan 追问

2024-01-12 09:40

因为23年的第一季度第二季度盈利了一点，我们是小规模公司，但前面的会计企业所得税一分钱都没缴纳，我就想着有什么补救的方法

邹老师 解答

2024-01-12 09:41

请看你前后描述，相互矛盾，到底是什么情况呢 

Hyuyuyuxuan 追问

2024-01-12 09:44

就是前面的人都是零申报了企业所得税，实际上第一季度第二季度是盈利了的需要缴纳一点企业所得税，现在都已经过去了我只需要汇算清缴补报整个23年的所得税就可以了吗？老师

邹老师 解答

2024-01-12 09:44

你好，是的，是这样的