我们1月开张销项发票给对方了，本月我们开了红字销项负数发票，抵扣联跟发票联都已退回，要冲减当期的主营业务收入吗

邹老师 解答

2018-03-19 16:35

你好，怎么与之前的问题毫无相关性啊

邹老师 解答

2018-03-19 16:36

你好，需要知道你当期货物的退税收入，退税率，上期留抵税额才可以计算的

邹老师 解答

2018-03-19 17:17

你好，因为退税率是13%，而不是17%，所以不是全部退回，而是按出口收入*出口退税率，与（124969.95+ 232.48）比较，哪个较小就是出口退税的税款

邹老师 解答

2018-03-19 17:18

你好，因为退税率是13%，而不是17%，所以不是全部退回，而是按出口收入*出口退税率，与（124969.95+ 232.48）比较，哪个较小就是出口退税的税款 
虚开发票是有很大的税务风险的

2333333 追问

2018-03-19 16:34

老师，你知道第一个分录，那个出口退税它是怎么算出来的吗，20729.53和45701.52 它们是怎么算出来的

2333333 追问

2018-03-19 16:35

是的，麻烦老师帮忙解答一下，谢谢

2333333 追问

2018-03-19 16:43

原本它的进项税是124969.95 232.48 ，退税率是13%，上期留抵是232.48，销售收入是516658.03，这些都出来了，这是怎么算出来的啊

2333333 追问

2018-03-19 17:17

我们公司是一个生产出口企业是纯出口，没有内销。我想公司没有销项税，按道理所有的进项税是全部可以退的，可是这里没有全部退 所以一直搞不懂 
 
退税率的意思是不是说不能全部退，那进项税再乘退税率才是真正可以退回来的税呢。可是它也不是这样算的。 
 
 
另外在公司常常会被外账的问到进项税够不够的问题，不够就要想办法在别的公司花几个点的税钱去发票，来增加进项税额，不然说是要交免抵退税的附征。这些真的搞得我晕呼呼的。