老师，您好！23年12月份，开具了全电发票5000元。24年1月，这个业务不做了，需要红冲发票。我的问题是报12月税报时，增值税是正的5000元。到24.1季度申报时，因为红冲，增值税是负的5000元。 1、24年负数，会有什么影响吗？ 2、这个又跨月，又跨年了。应该怎么做合适呢？

阿毛???? 追问

2024-01-03 11:45

老师，大厅申报，是不是很麻烦呢？怎么避免去大厅申报？

玲老师 解答

2024-01-03 11:48

你好是的    本月有正数的 收入 就不用去  

阿毛???? 追问

2024-01-03 11:52

老师，那如果不红冲，挂账。24年1季度申报为0。这样操作可行吗？

玲老师 解答

2024-01-03 11:53

开负数发票了和开票对不上系统会预警不一定能申报成功。

阿毛???? 追问

2024-01-03 11:54

负数发票，我还没有开具呢。准备开，还未开。想到了这个问题，来问问老师的

玲老师 解答

2024-01-03 11:56

可以的就是按那可以的就是按照实际的收入填写申报就可以了，要是没有收入就是零申报。

玲老师 解答

2024-01-03 11:56

12月开具了5000，那就这按5000正常申报就行了。

阿毛???? 追问

2024-01-03 11:59

老师，在实务上面。比如23年12月开具了5000元，一直挂帐，一直未收到款。一直到注销时清理往来，这样有什么风险吗？

玲老师 解答

2024-01-03 12:31

没计收入吗？那是有风险的，说明你少确认收入了，少交税款了。

阿毛???? 追问

2024-01-03 14:43

老师，红冲发票时间，有限制吗？比如23.12月开具的发票，最晚什么时候可以红冲呢？是普通发票

玲老师 解答

2024-01-03 14:44

没有，发现错误，咱就可以红冲。

阿毛???? 追问

2024-01-03 14:51

谢谢老师！24.1月不想负申报。第一个解决方法：不红冲，1季度按0申报。什么时候有收入了，再把23.12月的红冲掉。
第二个解决方法：23.12月做正常收入，如果24年1月后一直没有收入，等到注销的时候，再红冲再解决。
老师，您看这二种情况，这样的解决方法行吗？

玲老师 解答

2024-01-03 14:52

可以的，可以这样处理可以。