老师，增值税专用发票本月冲红上个季度的发票，又重新开具了一张相同金额的发票，需要账务处理吗，增值税报税只反映本季度开的增值税发票吗，uk上看到实际销售金额是本季度发生的，没算上个季度冲红的？

SUN星 追问

2021-10-12 11:16

那就影响当期损益了

SUN星 追问

2021-10-12 11:17

开票软件上看到实际销售金额是本季度发生的，增值税这些按啥报老师

SUN星 追问

2021-10-12 11:17

不包含冲红重开的发票金额

meizi老师 解答

2021-10-12 11:22

 你好 ；      比如你是  季报 ；   你3季度红冲了2季度的 10万发票；  然后3季度开了10万发票 。 那么你  2季度 是先报这个10万发票的税费 。对于3季度是一正一负是不影响3季度收入的  

SUN星 追问

2021-10-12 14:02

对的，账上是不是要做下分录，体现出来，对三季度利润也没影响吧

meizi老师 解答

2021-10-12 14:07

 你好 ； 账上要处理下红冲分录和再次开票的分录的  

SUN星 追问

2021-10-13 07:14

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2021-10-13 07:42

没事的，希望能帮到你