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廖君老师

职称： 注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2023-12-30 20:44

您好，出口货物生产时就有成本票来的，这里有进项，征税率和退税率不一样，就有
：剔税不得免抵税额（进项税转出）＝出口人民币价×（征％－退％）

萍 追问

2023-12-30 20:48

这个问题应该是我们这边销售货物给外国公司，那应该是我们这边的销项不是吗，老师？

廖君老师 解答

2023-12-30 20:52

您好，出口是免税的，没有销项，就用出口价来计算

萍 追问

2023-12-30 20:54

那我们这个进项是哪里来的呢老师

廖君老师 解答

2023-12-30 20:58

您好，我们生产这个出口产品时不是要购原材料么，这里就有进项

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相关问题讨论
对的
2017-12-15 13:40:29
对的
2017-12-15 13:40:19
您好，出口货物生产时就有成本票来的，这里有进项，征税率和退税率不一样，就有 ：剔税不得免抵税额（进项税转出）＝出口人民币价×（征％－退％）
2023-12-30 20:44:14
借；主营业务成本 贷；应交税费（进项税额转出）
2017-05-19 12:53:08
你好    一个一个的去结转   结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。
2021-05-10 14:54:27
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