在酒店行业中，预支员工伙食费：借：其他应收款 贷：库存现金/银行存款 报销员工伙食费账务处理 借：主营业务成本 贷:应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款 这样做分录对吗？

小汤圆 追问

2023-12-27 15:40

那这个应该怎么做分录啊

艳民老师 解答

2023-12-27 15:43

借：主营业务成本 840
其他应付款 3000
贷：现金3840

小汤圆 追问

2023-12-27 15:47

老师，你看，会计学堂的老师是这样讲的

艳民老师 解答

2023-12-27 15:52

预支的伙食费还没消费呢，不能提前计入成本。只有已经发生的事项才能进成本费用，这会影响损益的。

小汤圆 追问

2023-12-27 16:04

老师，已经发生了，我想问的是到底用其他应收款啊还是其他应付款啊

艳民老师 解答

2023-12-27 16:33

这是要支付的往来款，用其他应付款。