我们是劳务公司，代发工资的，有个客户的员工，在我们这里发了3个月工资，现在去12345申诉说我们没有给他交社保，因为他的劳动关系不在我们公司，不应该由我们交社保，税务局约谈了我们，让我们把发给他工资从成本里面扣除，个税申报表更正申报，删掉这个人，那我做分录怎么做，怎么冲减应付职工薪酬

小小酷 追问

2023-12-21 09:41

收不回来了，员工都去投诉了，不可能要回来

郭老师 解答

2023-12-21 09:45

在营业外支出贷应付职工薪酬工资。

小小酷 追问

2023-12-21 09:45

借应付职工薪酬工资，借主营业务成本工资负数 这个我知道，但是还有实际发出去工资的分录也要冲掉的，还有一个应付职工薪酬

郭老师 解答

2023-12-21 09:45

借营业外支出贷应付职工薪酬工资。在做这个。

小小酷 追问

2023-12-21 09:47

营业外支出可以的是吧，还是要直接挂利润分配-未分配利润？

郭老师 解答

2023-12-21 09:50

他当年的营业外支出就可以了