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朴老师

职称： 会计师

2023-12-05 16:59

对于以前年度计提的个人所得税企业所得税贷方金额，可以按照以下步骤进行消账处理：
  1.核查并确认需要消账的金额：查阅相关会计记录，确定需要消账的金额和相关账户信息。
  2.联系税务部门：联系当地税务部门，了解相关政策规定和操作流程。
  3.申报并更正财务报表：根据税务部门的要求，申报并更正财务报表，以反映正确的税款缴纳情况和相关账户信息。
  4.调整账务：根据更正后的财务报表，对相关账户进行调整，以消除错误的贷方金额记录。
  5.确认并记录调整事项：确认调整事项的性质、原因和影响，并将其记录在相关会计账簿和财务报表中。

淘气小猫咪 追问

2023-12-05 17:03

这是我接手之前发生的，我接手后一直没处理，现在更正会不会有处罚

朴老师 解答

2023-12-05 17:06

这个一般是有滞纳金

淘气小猫咪 追问

2023-12-05 17:08

若是直接调整账务，可行吗

朴老师 解答

2023-12-05 17:11

同学你好
税局可能会查

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相关问题讨论
对于以前年度计提的个人所得税企业所得税贷方金额，可以按照以下步骤进行消账处理： 1.核查并确认需要消账的金额：查阅相关会计记录，确定需要消账的金额和相关账户信息。 2.联系税务部门：联系当地税务部门，了解相关政策规定和操作流程。 3.申报并更正财务报表：根据税务部门的要求，申报并更正财务报表，以反映正确的税款缴纳情况和相关账户信息。 4.调整账务：根据更正后的财务报表，对相关账户进行调整，以消除错误的贷方金额记录。 5.确认并记录调整事项：确认调整事项的性质、原因和影响，并将其记录在相关会计账簿和财务报表中。
2023-12-05 16:59:24
你好，是指税率还是政策？
2019-10-11 11:25:42
你好！所得税要看地方，有的地方不预收
2017-07-21 10:19:31
您好，看我给你的图片哈
2023-11-09 11:59:51
你好； 小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率减半缴纳企业所得税。即小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，按2.5%计税；超过100万元但不超过300万元的部分，按5%计税。 （二）小型微利企业的判断标准 小型微利企业的判断标准仍按照国家税务总局公告2019年第2号有关规定执行。小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业
2022-03-19 17:28:33
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