上月已经报过税了，现在做账，根据银行回单做：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 那什么时候要转出未交增值税，看到之前有分录：借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税

无❤️ 追问

2023-12-04 20:15

就是根据报税时缴纳的税额，写借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税，那银行回单上的交过的未交增值税是什么的？不太理解的

无❤️ 追问

2023-12-04 20:16

两个分录有什么联系吗？

bamboo老师 解答

2023-12-04 20:19

比如11月份销项100 进项80  11月末写分录
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 100-80=20
贷：应交税费-未交增值税 20
12月初申报后缴税
借：应交税费-未交增值税 20 
贷：以后存款 20

无❤️ 追问

2023-12-04 20:23

那加入我现在做10月份的帐，借：应交税费-未交增值税 20  贷：银行存款 20 这笔写的是9月份要交的税，  那意思是10月份要根据10月份的销项120 进项80  写分录借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 120-80=40  贷：应交税费-未交增值税 40

bamboo老师 解答

2023-12-04 20:24

是的 这样理解正确的

无❤️ 追问

2023-12-04 20:25

10月份要交的增值税额。我是需要进电子税务局看，还是可以直接根据打印好的购进和销售数额合计表，相减计算比较好

bamboo老师 解答

2023-12-04 20:27

可以直接根据打印好的购进和销售数额合计表，相减计算

无❤️ 追问

2023-12-04 20:33

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2023-12-04 20:35

不客气哈，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！