针对于这个我做结转的时候借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)4137.93 贷:应交税费-未交增值税4137.93 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 4137.93 贷:银行存款就平了?
欣欣子
于2022-03-01 16:13 发布 350次浏览

- 送心意
家权老师
职称: 税务师
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平了的啊。两个分录综合为:借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷:银行存款
2015-07-28 21:35:51

你好,如果销项大于进项,是需要把转出未交增值税余额结转到未交增值税的
2019-03-04 19:36:32

你好,年终时做相反的分录,就可以冲平了,
2020-11-14 21:22:53

同学,你好
完整的分录
1、结转进项税额:
借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费—应交增值税(进项税额)
2、结转销项税额:
借:应交税费—应交增值税(销项税额)
贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
3、结转应缴纳增值税(即进、销差额):
借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费—未交增值税
4、实际交纳时
借:应交税费—未交增值税
贷:银行存款
2021-09-11 15:56:41

您好对的,是这个意思的
2023-04-19 10:50:10
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