我公司的对公支付宝账户，支付的时候优惠了3毛钱，但是开来的专票是优惠前的金额，这样怎么做账？才能抵扣专票。

娇气的康乃馨 追问

2023-12-04 15:49

老师，还是没太明白，未税金额是差0.27，进项税差0.03，合计0.3

借：？？？
       进项税0.03
贷：？？？
       营业外收入  0.3

贷方其他货币资金那钱不就对不上了吗？直接贷营业外收入对么？  借应该是什么科目？

邹老师 解答

2023-12-04 15:51

你好
借：某某科目0.27，应交税费—应交增值税（进项税额）0.03，贷：营业外收入 0.3

娇气的康乃馨 追问

2023-12-04 15:55

借的某某科目是哪个啊？？？

邹老师 解答

2023-12-04 15:55

你好，这个具体是什么性质的支出呢？ 

娇气的康乃馨 追问

2023-12-04 15:56

公司购买的同步带，属于费用类

邹老师 解答

2023-12-04 15:57

你好，能描述同步带的具体用途吗

娇气的康乃馨 追问

2023-12-04 16:10

不太清楚，反正是不入库的，物料消耗，我们入制造费用-物料消耗

邹老师 解答

2023-12-04 16:11

你好，需要知道用途，才可以确定入账科目的

娇气的康乃馨 追问

2023-12-04 16:14

你好，用于机器测试

邹老师 解答

2023-12-04 16:15

你好，用于机器测试，计入管理费用核算。而不应当计入制造费用的

娇气的康乃馨 追问

2023-12-04 16:21

也就是说，我这个发票正常开的入哪个费用，这多出来的几毛也入同样的费用 对吗

邹老师 解答

2023-12-04 16:21

你好，是的，是这样的