这些要不要冲减利润 需要写这一笔分录吗？ 老师：帮我看看这样写分录可以吗？

腼腆的西牛 追问

2023-11-30 14:57

5901 是用的 以前年度损益调整 我的问题：要不要冲减利润 需要写这一笔分录吗？我这样写分录可以不

廖君老师 解答

2023-11-30 14:59

您好，要冲减利润分配-未分配利润，图1的分录不对，上面4条分录删除

腼腆的西牛 追问

2023-11-30 15:02

只留下最后2条？

廖君老师 解答

2023-11-30 15:05

您好，是的，还有您用了以前年度损益调整的话，需要更正申报上年所得税汇缴申报表的哦

腼腆的西牛 追问

2023-11-30 15:29

我做的这个分录  前四步为什么错了哦 老师

廖君老师 解答

2023-11-30 15:34

您好，因为您看这个分录影响了2023年的利润了呀，是不是

腼腆的西牛 追问

2023-11-30 15:44

是影响23年  所以做了这4步

廖君老师 解答

2023-11-30 15:45

您好，我觉得矛盾了，要影响23年，为啥要用以前年度损益调整呀，损益科目和  以前年度损益调整是不在一个分录里的呀

腼腆的西牛 追问

2023-11-30 15:48

之前的业务影响当年的利润  所以就做这个分录

廖君老师 解答

2023-11-30 15:51

您好，之前的业务影响当年的利润，就只有损益科目嘛，不用  以前年度损益调整，用以前年度损益调整，是需要更正申报以前年度所得税汇缴申报表的

腼腆的西牛 追问

2023-11-30 15:53

之前的业务影响当年的利润，这个分录就不做了？？

廖君老师 解答

2023-11-30 15:56

您好，要做也要更正申报，只用  以前年度损益调整和利润分配-未分配利润 科目

腼腆的西牛 追问

2023-11-30 16:09

那删除4条  就做老师说的那一笔分录   不体现我之前错在哪里了

廖君老师 解答

2023-11-30 16:12

您好，之前错在哪里写在摘要里嘛，冲2022年哪月第几号凭证，调整主营业务成本和管理费用各多少