想问一下，比如2021年好多笔租金，之前是没有发票，直接每个月计提一万块钱，然后我现在调整回来了，然后找到发票重新计提，我们需要在原来的账本上需要记录啥吗？？

小鱼儿 追问

2023-11-23 16:41

原来的分录红冲了，我们实际租金没有原来那么多，我是不是要调整以前报的税呢？？

玲老师 解答

2023-11-23 16:45

是的，需要做更正，申报的对的。

小鱼儿 追问

2023-11-23 16:56

可以只申报差额部分吗，我没有去调整过以前的这种帐，不知道具体如何操作

玲老师 解答

2023-11-23 16:58

可以从差额部分
你把原来的分录发给我，我看用哪个科目了，然后咱是用小企业准则吧。

小鱼儿 追问

2023-11-23 17:33

我们药店的法人不变，实际老板是管理者A，现在A把店转让给B，账面上现在欠A37万，B转20万的转让费给A，库存商品10万左右，现在的实际老板是A，那账面上我们需要怎么处理吗？？我们店面这几年的账面都是亏损的，我还有必要去调整2021年的那6万多的租金吗？调增了也还是负数的，现在调整在系统里了，到时候出报表，也体现在今年的帐上了不是吗？？

小鱼儿 追问

2023-11-23 17:52

是的，用的是小企业会计准则，这个是准确的，但是也少三个月的发票，现在找不到了，没办法，已经付款了，这个是之前没有就计提的，我已经红字冲回了，还有2020年的也冲回了9000元，2020年没有找到发票，所以没有重新计提

玲老师 解答

2023-11-23 17:59

你好，您后面说这个核酸第1个提问不一样啊。

玲老师 解答

2023-11-23 17:59

你是更换新的问题了吗？

玲老师 解答

2023-11-23 18:11

咱们没有发票的，原来已经正常入账了，就不用调整了，汇算清缴把税交上就行。
这笔业务后面要是回来发票了，就把前面暂估的红冲，然后按照发票入账。
借其他应付款，贷未分配利润。