宋生老师
职称： 注册税务师/中级会计师
2023-11-23 09:31
你好需要通过以前年度损益调整科目核算 答
你好需要设计总账的 答
您好，以“企业业务”身份登录电子税务局，进入【账户中心】→【人员权限管理】点同意就可以 答
账载金额：是填应付职工薪酬-工资奖金上年计提的1-12月发生额， 实际发生额：填汇算清缴前已经实发的上年计提的1-12月金额。 税收金额：在汇算前发放和申报了个税的上年计提的工资 意思是：去年计提的工资在汇算前已经发放和申报了个税三个数字就一致，没有申报个税或者没有发放才纳税调增。 各类基本社会保障性缴费就是公司部分基本社保 答
同学你好 出售废料，要缴纳增值税的 答
老师，请问下，资产负债表里其他应收款，里面部分明细是正数，部分明细是负数，但最终余额为负数，我填报表时重分类，是将其他应收款最终余额，还是将部分明细是负数的金额填 入其他应付款中呀？
答： 你好，最好是按照第2种，按照明细来。
老师好，请问，在不考虑坏账情况下，关于资产负债表的应收应付、其他应收应付项目，比如其他应收款，请问以下哪种是对的呢？1、其他应收款=其他应收款明细账借方余额+其他应付款明细账借方余额2、其他应收款=上月资产负债表的金额+本月的发生额
答： 1.其他应收款=其他应收款明细账借方余额%2B其他应付款明细账借方余额这个选项显然是不正确的。因为其他应收款仅仅与其他应收款明细账的借方余额有关，它并不涉及其他应付款明细账的借方余额。其他应付款明细账的借方余额实际上反映的是其他应付款的减少或预付，这与其他应收款是两个不同的概念。 2.其他应收款=上月资产负债表的金额%2B本月的发生额这个选项虽然考虑到了时间因素，但它仅仅是一个大致的估计方法，并不能准确地反映其他应收款的期末余额。因为其他应收款的期末余额不仅仅取决于上月的余额和本月的发生额，还可能受到其他因素的影响，比如收款、冲销、调整等。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
郭老师 请问财务报表导出的报表 其他应收款 其他应付款没有重分类 之前申报财务报表一直就这样申报的 现在做22年审计报告 那边需要我们调整 请问我需要修改22年的账务处理吗 现在需要做什么吗 是不是只要所得税汇算的资产负债表和审计的一致就可以呢
答： 好，账务处理不用修改的，你只需要重分类就行。
老师，公司资产负债表的资产总额为负数，我能把其他应收款-往来款的借方余额调整到其他应付款-往来款贷方余额么？我接手的这个公司，其他应收款跟其他应付款的往来都挂了同一个单位的往来
老师好，我这个资产负债表其他应付款又是负数，可以这样调吗？借其他应付款，贷其他应收款。这个其他应付款是转给老板的钱，没还回来的
老师1，其他应收款 -120797.56 ， 其他应付款265002， 其他应收款 0， 其他应付款147297.56这两种是不是一个意思？填写资产负债表的时候，2种都可以填吗，都是对的吗？
资产负债表填列其他应收款=其他应收款借方+其他应付款借方，这个是不是相当于重分类？不重分类的话，其他应收款就=其他应收款的余额？
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