招待费60%税前扣除是指销售收入还是全年净利润

心愿 追问

2018-02-26 08:22

我帐面是2万5，也就是2万5的60%是吗

老江老师 解答

2018-02-26 08:24

@847*621:是的，还有一个条件：60%后，不能超过营业收入的0.5%……（二个条件：60%，0.5%）

心愿 追问

2018-02-26 08:24

剩下的一万要交企业所得税是吗，我年报未调，己报了，用不用撤回啊

老江老师 解答

2018-02-26 08:29

@847*621:什么意思？调年报？汇缴的调增调减，只调表不调账

心愿 追问

2018-02-26 08:32

问题是我未调表直接申报了，用不用把年报收回，谢谢了

心愿 追问

2018-02-26 08:33

也就是说我全部按税前扣除申报了年报

老江老师 解答

2018-02-26 08:33

@847*621:你汇缴已经申报了？（汇缴时，财务报表一般企业是不要调整的哟）

心愿 追问

2018-02-26 08:42

汇缴申报了，要撤回重新报吗

老江老师 解答

2018-02-26 08:51

@847*621:汇缴时有哪些调增了，调增了多少？（如有税款，撤销有点麻烦哟）

心愿 追问

2018-02-26 08:56

未调增也未调减

老江老师 解答

2018-02-26 09:21

@847*621:要撤销的！因为，业务招待费肯定要调的，所以，不增不减是不对的

心愿 追问

2018-02-26 10:10

好的，谢谢了

老江老师 解答

2018-02-26 11:20

@847*621:不客气，这是应该的