筹建期没有收入，是不是广告费全部扣除，招待费60%扣除

???? 追问

2018-05-16 14:28

那汇算清缴中纳税调整项目明细表里怎么填，灰色的

李老师 解答

2018-05-16 14:31

直接计入管理费用-开办费填写

???? 追问

2018-05-16 14:36

就是资产折旧 、摊销及纳税调整表？

李老师 解答

2018-05-16 14:40

不是 期间费用明细表

???? 追问

2018-05-16 14:44

这张表里没有开办费这一项

李老师 解答

2018-05-16 14:46

里面有个其他

???? 追问

2018-05-16 14:49

是像他一样40%填招待费，60%其他，还是都填其他，再调增

李老师 解答

2018-05-16 14:50

像他一样填写吧

???? 追问

2018-05-16 15:04

买理财的投资收益要纳税调整吗

???? 追问

2018-05-16 15:05

应该是不用噢

李老师 解答

2018-05-16 15:08

什么意思

???? 追问

2018-05-16 15:42

就是有多余的钱拿来买理财产品，做到投资收益，要不要纳税调整

李老师 解答

2018-05-17 09:03

这个收益本来就计入应纳税所得额了   没有再调整

???? 追问

2018-05-17 09:03

计提坏账准备，资产净值损失应填列在利润表的哪个科目，2013版小企业会计准则，没有资产减值损失这个科目

???? 追问

2018-05-17 09:04

计提坏账准备 借：资产减值损失 贷：坏账准备 科目是这样做的

李老师 解答

2018-05-17 09:05

资产净值损失计入营业外支出吧     您好  如果还有多个不同问题可以另外提问哦  谢谢哈

???? 追问

2018-05-17 09:49

年度纳税申报表里又有资产减值损失，不是对应不起来。另外提问了，但是有个老师回复了一半就没有回应了，麻烦你了老师！

李老师 解答

2018-05-17 10:51

那你要给我好评啊  没有评价 一直追问多个问题       我再回复你一个吧      按照最新的《小企业会计准则》：小企业的资产应当按照成本计量，不计提资产减值准备。本来你科目就没这样做啊  实际发生损失转入营业外支出即可