我抵扣了360 ，后发现不能抵扣，，怎么冲回，分录怎么做

小谢 追问

2018-02-25 14:46

我表达错了，我已认证了，后发现不能抵扣

老王老师 解答

2018-02-25 14:50

您好，如果这样的话，分录，借；相关成本费用科目，贷；应交税费-应交增值税-进项转出。或者应交税费-待抵扣进项税额。

小谢 追问

2018-02-25 15:15

如果是餐饮发票，冲回的话 ， 借： 管理费用，贷 ：应交税金-应交增值税-进项税额转出

老王老师 解答

2018-02-25 15:15

您好，是的。