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送心意

玲老师

职称： 会计师

2023-11-17 14:27

你好 交的在交税月做 计算的税款在发生的月

静～sophia 追问

2023-11-17 14:29

老师，不明白，是在11月一起做计提和缴纳增值税分录吗

玲老师 解答

2023-11-17 14:32

你好 这样不准确  全责发生制的 

静～sophia 追问

2023-11-17 14:45

那老师，是不是10月底计提，11月初按照回单缴纳呢

玲老师 解答

2023-11-17 14:46

你好是的是  这样对的 

静～sophia 追问

2023-11-17 15:10

老师，季度末计提所得税费用，假如在12月底计提所得税费用，还没有结转损益，也没有出损益表的利润总额，那怎么在12月底计提所得税的金额呢

玲老师 解答

2023-11-17 15:12

你好 先结损益 计算所得税再结损益  

静～sophia 追问

2023-11-17 15:15

没有结转损益，怎么计算所得税费用呢

玲老师 解答

2023-11-17 15:18

你好 手动算  收入-成本费用  相关费用附加税

静～sophia 追问

2023-11-17 15:35

老师，我也可以现用软件结转损益，看看损益表的利润总额数字也行吧，然后再返回去做计提所得税费用吧

玲老师 解答

2023-11-17 15:53

本来就是这样嘛，因为你说你不结转损益，我才让你计算的。

静～sophia 追问

2023-11-17 15:55

好的，谢谢老师

玲老师 解答

2023-11-17 15:59

 你好同学：
不客气，祝你工作顺利，感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语，切勿回复！

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计提增值税和附加税会计分录： 1. 应交税费：借：应交税费，贷：应交增值税和附加税。 2. 应付账款：借：应付账款，贷：应交增值税和附加税。 3. 现金：借：现金，贷：应交增值税和附加税。 缴纳增值税和附加税会计分录： 1. 应交税费：借：应交税费，贷：应交增值税和附加税。 2. 银行存款：借：银行存款，贷：应交增值税和附加税。 3. 应交税费减免：借：应交税费减免，贷：应交增值税和附加税。 拓展知识：增值税和附加税是一种地方税，由国家、省、市三级政府共同制定，收入用于补充政府的财政收入，维持政府的正常运转。增值税和附加税的税率不同，具体由国家、省、市税务局根据当地经济情况制定而定。
2023-03-20 13:04:16
你好，是一般纳税人的吗？
2022-04-01 12:49:06
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2022-03-24 15:54:47
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2020-03-20 16:41:26
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