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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2019-10-10 09:30

你这个是小规模还是一般纳税人？

✔气球 追问

2019-10-10 10:15

一般纳税公司

maize老师 解答

2019-10-10 10:21

那这个做借销项税额 贷进项税额 转出未交增值税，借转出未交增值税 贷未交增值税，借未交增值税 贷银行，附加税做借税金及附加 贷应交税费，借应交税费 贷银行

✔气球 追问

2019-10-10 10:52

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2019-10-10 11:47

满意请给五星好评，谢谢

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相关问题讨论
你这个是小规模还是一般纳税人？
2019-10-10 09:30:40
你好，计提的时候按照增值税计算的金额进行计提，缴纳的时候多交的部分按照实际缴纳的记录。然后差额如果后期无法补回就计入营业外支出
2020-04-19 21:43:03
计提增值税和附加税会计分录： 1. 应交税费：借：应交税费，贷：应交增值税和附加税。 2. 应付账款：借：应付账款，贷：应交增值税和附加税。 3. 现金：借：现金，贷：应交增值税和附加税。 缴纳增值税和附加税会计分录： 1. 应交税费：借：应交税费，贷：应交增值税和附加税。 2. 银行存款：借：银行存款，贷：应交增值税和附加税。 3. 应交税费减免：借：应交税费减免，贷：应交增值税和附加税。 拓展知识：增值税和附加税是一种地方税，由国家、省、市三级政府共同制定，收入用于补充政府的财政收入，维持政府的正常运转。增值税和附加税的税率不同，具体由国家、省、市税务局根据当地经济情况制定而定。
2023-03-20 13:04:16
计提增值税的同时计提附加税
2021-07-08 23:32:39
你好，是一般纳税人的吗？
2022-04-01 12:49:06
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