老师，请问我有一张21年的负数发票没有入账。现在收到了，该如何入账呢

薇薇 追问

2023-11-09 11:16

借劳务成本  借待认证进项税  贷应付账款 （这张负数发票在21年申报表已经做了税额转出了）

宋生老师 解答

2023-11-09 11:18

你好！你现在借应付账款 贷劳务成本 应交税费-应交增值税-进项税额转出

薇薇 追问

2023-11-09 11:20

还是做到进项税额转出科目吗，那这样，我这个月的账和增值税申报表的，表二进项税额转出数值不一样。是可以的吗

宋生老师 解答

2023-11-09 11:21

你好！你之前做过进项转出的分录了，那当时申报表有填进项转出吗

薇薇 追问

2023-11-09 11:32

这张发票的分录我还没做，没有入账。但是当时申报表有填了

宋生老师 解答

2023-11-09 11:34

你好！那你补充做上面的分录就好了

薇薇 追问

2023-11-09 11:34

好的谢谢老师

宋生老师 解答

2023-11-09 11:37

你好！不用客气的了