老师，我问一下我在22年度的帐套里面有一笔应交税金-进项税金转出借方科目里面有余额，但是我找不到这笔数哪里来的了，如果我想要平掉，应该怎么做凭证呀？

老师，我问一下我在22年度的帐套里面有一笔应交税金-进项税金转出借方科目里面有余额，但是我找不到这笔数哪里来的了，如果我想要平掉，应该怎么做凭证呀？

答： 1.查找原因：首先，需要仔细检查22年度的账目和凭证，找出这笔应交税金-进项税金转出借方科目余额出现的原因。常见的原因包括报告期内应缴但未缴纳增值税、以前年度少缴增值税、补交税款及支付滞纳金、调整为分配利润等。 2.调整方式：根据具体情况采取相应的调整方式。比如，对于报告期内应缴但未缴纳的增值税，需要在当期内缴纳并记入当期的借方，以便及时消除贷方余额；对于以前年度少缴的增值税，需要在当前期间内作出纠正，在当期贷方作减记，并记入当期借方；如果需要补交税款及支付滞纳金，则应在当期贷方记账并记入当期借方；如果是调整为分配利润，则应当期贷方作减记，并记入当期借方。 3.借贷记账：需要按照税法规定计算应交纳的各种税费，并明确一些税费的借贷记科目。例如，按照税法规定，增值税应适用专门的增值税科目进行核算，应对应交增值税进行明细核算，包括进项税额、销项税额、出口退税、进项税额转出和已交税金等。 4.平账凭证：根据调整方式和借贷记账的规则，制作平账凭证。平账凭证可以包括记入借方的补缴税款、少缴税款纠正等科目和记入贷方的应缴未缴税款、补交税款及滞纳金等科目

老师，金蝶系统中，2月份有进项税额，没有销项税，我在做凭证的时候，是直接做应交税费-应交增值税-进项税额，还是做应交税费-应交增值税-待认证进项税呢？

答： 你好，你好，进项税认证是 借：做应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-应交增值税-待认证进项税呢 未认证之前入应交税费-应交增值税-待认证进项税呢

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

比如3月10日认证用于2月份增值税进项抵扣，那做凭证借方：应交税金——进项税额 贷：待抵扣进项税额这科目是做在2月份凭证中还是做在3月份凭证中？

答： 你好，做到二月份的凭证里面。