送心意

文文老师

职称中级会计师,税务师

2023-11-08 14:48

调表不调账,最典型的就是往来重分类

追问

2023-11-08 14:51

不太懂,关于所得税纳税调增涉及到的调表不调账实际用到哪些科目,会计和税务上分别要怎么处理呢

文文老师 解答

2023-11-08 14:58

关于所得税纳税调增涉及到的调表不调账实际用到哪些科目 
这个没太懂,能说得详细些吗?或者举个例子

追问

2023-11-08 20:27

比如说21年的成本发票不合理,进项和成本都要转出。那23年该怎么处理呢

文文老师 解答

2023-11-09 09:09

借:未分配利润 贷:进项转出 
同时更正21年汇算清缴表,再做补缴企业所得税分录

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